Anti Money Laundering (AML)

En pocas palabras, el blanqueo de capitales se define como diversos métodos y procesos para ocultar el origen del dinero y también cambiar su fuente. El blanqueo de capitales consiste en cambiar la fuente del dinero obtenido ilegalmente para que parezca legal. Es un delito financiero importante a nivel mundial. De acuerdo con la Oficina de Naciones Unidas contra la Droga y el Delito, el blanqueo de capitales representa entre el 2 % y el 5 % del PIB mundial. Los gobiernos quieren tomar precauciones contra el blanqueo de capitales a nivel mundial, por lo que están combatiendo los delitos financieros con regulaciones AML ( Anti Money Laundering) sobre bancos e instituciones financieras. La idea básica es obligar a los bancos a utilizar regulaciones obligatorias como KYC y AML.

El AML ( Anti Money Laundering) es un término utilizado para combatir los delitos financieros y el blanqueo de capitales. La lucha contra el blanqueo de capitales en el mundo incluye todas las políticas, regulaciones y leyes. Estas regulaciones están diseñadas para evitar que los delincuentes oculten dinero obtenido de manera ilegal. Los gobiernos han formado instituciones locales y globales para espiar y monitorizar el blanqueo de capitales, los flujos ilegales de dinero y los delitos financieros en sus localidades. 

Si analizamos la historia de la lucha contra el blanqueo de capitales, Estados Unidos es uno de los primeros países que empezó a legislar contra el blanqueo de capitales en los años 1970. La lucha contra el blanqueo de capitales comenzó con el aumento del dinero sucio del narcotráfico en los Estados Unidos. El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), establecido en el 1989, es una organización supranacional que lucha contra el blanqueo de capitales y los delitos financieros en todo el mundo. Es la mayor organización que lucha contra el blanqueo de capitales. También el Fondo Monetario Internacional (FMI) es otra organización que lucha contra los delitos de blanqueo de capitales.

Asimismo, la Unión Europea y sus países miembros aplican procedimientos de lucha contra el blanqueo de capitales. La mayoría de los países de la Unión Europea son miembros de la organización GAFI. En breve, la Unión Europea publicará otra nueva directiva contra el blanqueo de capitales y los delitos financieros. Será la Sexta Directiva sobre lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (AMLD 6).

Para comprender la diferencia entre AML, CFT y KYC, primero debemos conocer el significado de estas abreviaturas. 

AML (Anti Money Laundering): Conjunto de normas, regulaciones y leyes cuyo objetivo es prevenir actividades de blanqueo de capitales y delitos financieros avanzados. Estas regulaciones y cumplimientos podrían involucrar la verificación de la identidad de los clientes, el estado de PEP, la evaluación de sanciones, el monitoreo de transacciones y otras precauciones.  AML es el nivel más amplio de KYC y CFT. 

KYC (Identificación y verificación del cliente): Las reglas KYC son los pasos que deben seguir las instituciones financieras y los bancos para verificar a sus clientes y su identidad. 

CFT (Contra el Financiamiento del Terrorismo): Conjunto de normas, leyes y reglamentos gubernamentales que limitan las fuentes financieras y los fondos que fluyen hacia el terrorismo. Los gobiernos podrían rastrear las fuentes de dinero y las transacciones para encontrar actividades relacionadas. 

Existen ligeras diferencias entre AML, CFT, y KYC. AML y CFT son estándares más amplios que las instituciones financieras deben tomar como precaución para el blanqueo de capitales, el financiamiento del terrorismo y otros delitos financieros. Por otro lado, KYC es el paso que utilizan las instituciones financieras y los bancos para verificar la identidad de sus clientes. Esta verificación podría ser física o podría ser una verificación de la identidad digital. Los bancos utilizan el cumplimiento de AML, CFT y KYC para mantener seguras sus instituciones. El incumplimiento de estas normas puede dar lugar a grandes sanciones para los bancos.

Los bancos son las instituciones más comunes en el área financiera. Por lo tanto, la mayoría de las transacciones monetarias se realizan a través de ellos. El riesgo de delitos financieros es muy alto para los bancos. Los delincuentes financieros quieren utilizar los bancos para sus actividades de blanqueo de capitales. Estos deben ser conscientes de estos riesgos y tomar precauciones al respecto. Los bancos deben aplicar procedimientos AML para mantenerse alejados de los delitos financieros. Los bancos deben considerar cuatro pasos importantes para la lucha contra el blanqueo de capitales:

– Identificación y verificación del cliente (KYC)
Los bancos deben identificar a su cliente, ⁣ y también verificar la información que les proporciona. 
Este proceso consta de verificación facial del cliente, verificación de los documentos de identificación y verificación de la dirección. 

– Diligencia debida del cliente (CDD)
Las empresas deben identificar y verificar la identidad, el nombre, la dirección residencial y las fotografías del cliente. Un cliente necesita acudir a una sucursal para este trámite, pero ahora se puede hacer de forma digital. Esta es una muy buena ventaja para los bancos. 

– Evaluación de las transacciones
La evaluación de las transacciones de los clientes para identificar cualquier situación sospechosa o controlar el comportamiento del cliente debe ser congruente con el historial de las transacciones. La evaluación debe continuarse para detectar cualquier cambio en actividades sospechosas o de riesgo. Los bancos deben mantener registros de documentos relevantes sobre sus clientes para ayudar a las autoridades encargadas de hacer cumplir la ley.

– Informe de actividad sospechosa
Los bancos deben presentar informes de actividades sospechosas (SAR) a las autoridades sobre posibles actividades de blanqueo de capitales.